Firmapension

En firmapension er en pensionsordning som er tegnet af arbejdsgiveren på vegne af medarbejderne. Aftalen med pensionsselskabet kan være at der er obligatorisk eller frivillig tilmelding.

En fordel ved en firmapension er at forsikringsdækningerne er billigere, end hvis de var tegnet individuelt.

Der er en større del til opsparing efter forsikringsdækningerne er betalt.

Obligatorisk:

En obligatorisk betyder at alle faktisk definerede medarbejdere SKAL ind i pensionsordningen og har derfor ikke valget til at stå udefor.

Hvorimod på den frivillige betyder at medarbejderne selv vælger om de vil indtræde i pensionsordningen eller ej.

Men den obligatoriske giver nogle klare fordele i forhold til den frivillige f.eks.

• Lempelige krav til afgivelse af heldbredsoplysninger
• Mulighed for nedsættelse af skærpede tavler (typisk 1-3 tavler til det faktiske)
• Rabat på administrationsomkostningerne da en obligatorisk ordning med faste
• rammer for dækningssammensætning, valgmuligheder, potentiel til- og afgang er lettere at administrere end en frivillig eller privattegnet.
• Evt. mulighed for at få andre gode i form af rabataftale på privat skadesforsikring osv.
• Der er krav til dækninger.

Kan tegnes på kollektivt eller individuelt grundlag.

Ved kollektive ordninger er den altid obligatorisk for de definerede medarbejdergrupper. Dvs. at alle medarbejdere får samme dækning uanset om de har brug for den reelt. F.eks. en ugift får en ægtefællepension, en barnløs får børnerenten osv. Dvs. at nogle betaler for dækninger de ikke har brug for.

Frivillig ordning.

• Den defineret medarbejdergruppe kan vælge, om de vil deltage eller ej.
• Der er aldrig lempelige helbredsoplysninger
• Der er som udgangspunkt ikk ekrav til til dækninger eller leverandør.
• Bemærk dog, at hvis den frivillige ordning er baseret på en overenskomst, vil der være krav til leverandør og som regel og så til dækninger.
• Kan kun være tegnet på individuelt grundlag.

Kollektive ordninger.

Fordelen at have en kollektiv ordning er bl.a. at:

• Virksomheden er sikker på at medarbejderen er dækket ind
• Nemmere administration da dækningssammensætningen ikke skal ændres løbende ved f.eks. skilsmisse, ægteskaber, børn osv.
• Der kan være en fordel for forsikrede hvis denne overstiger gennemsnitsberegningen, f.eks. ældre herre med 5 børn.
• Lempelige heldbredskrav

Ulemperne ved at have en kollektiv ordning er bl.a. at:

• Der betales for dækninger (ægtefælle- og børnepension) uanset om man er gift/ har børn eller ej.
• Der er ingen indflydelse på fordeling/valg af dækningerne.
• Der er ingen reservesikring/depotsikring.
• Man kan være nød til at tegne supplerende dækning.

Individuel grundlag.

• Præmien beregnes på G82 ud fra det faktiske forhold.
• Den forsikrede får kun de dækninger han har brug for.
• Kan både være frivillig i obligatorisk.

Tilsagnsordning.

• Lovet pct-del af løn.
• Opsparer som hovedregel tilsagn ud fra ancinitet
• Arb.giver betaler ekstra, hvis tilsagn ikke kan holdes
• Kan være individuel eller kollektiv ordning.

Stk. tillæg.

• Der er ingen stk. eller stk. ratetillæg.
• Denne ret bevares hvis ordningen senere overgår til privat. Retten fortabes dog hvis der senere foretages forhøjelser.

Regulering.

Lønstigning på op til 25% indenfor et år kan ske uden afgivelse af helbredsoplysninger. Dog gælder attestgrænserne fortsat.

PBL 18 – 18a

Finder ikke anvendelse på firmapension – Regler om omfordeling af fradrag.

Tilbagekøb.

Man kan slippe for at betale adm. gebyr og kun betale de almindelige omkostninger. Denne regel er selskabsbestemt.

Omkostninger.

Der kan være mulighed for billigere omkostninger – også pseudoordninger.

Stempel omk.

Forsikringsselskabet betaler stempel omk.